Mit der Altersvorsorge Lohnnebenkosten sparen

Gute Arbeitgeber haben gute Mitarbeiter. Und gute Mitarbeiter haben eine gute bAV.   

  • Als guter Arbeitgeber unterstützen Sie Ihre Mitarbeiter beim Aufbau ihrer Altersvorsorge und übernehmen Verantwortung.
  • Mit der Altersvorsorge in der Kölner Pensionskasse bieten Sie eine effiziente betriebliche Altersversorgung an.
  • Auf die Bedürfnisse Ihres Betriebes konzipiert.
  • Arbeitsrechtliche Anforderungen werden berücksichtigt.
  • Die ständige Beratung ist auch nach Vertragsabschluss noch gewährleistet.
  • Und mit wenig bzw. geringen Kosten verbunden. 

 

 

 

Klassische arbeitgeberfinanzierte bAV


Sie zahlen für Ihre Mitarbeiter eine betriebliche Altersvorsorge in die Pensionskasse ein. Ihre Mitarbeiter erhalten damit einen eigenen Anspruch auf die Leistungen. Garantiert wird eine lebenslange Rente.


Entgeltumwandlung nach § 3 Nr. 63 EStG

Rechtliche Risiken vermeiden


Als Arbeitgeber sind Sie gesetzlich verpflichtet ihren Mitarbeitern eine betriebliche Altersversorgung durch Entgeltumwandlung anzubieten. Hier obliegt dem Arbeitgeber eine Informationspflicht gegenüber seiner Belegschaft. Es stellt sich nicht die Frage, ob eine bAV angeboten wird, sondern in welcher Art und Weise. Auch weitere arbeitsrechtliche Aspekte sind zu beachten.    

Die Kölner Pensionskasse steht Ihnen mit Fachinformationen zur Seite.

Beratung ist unser Satzungsauftrag.

Betriebliche Riesterförderung


Gefördert werden Anlageformen, wie zum Beispiel eine Rentenversicherung, die eine lebenslange Rente garantiert.

Die geförderten Altersvorsorgeverträge müssen zertifiziert sein. Pensionskassen sind durch das Betriebsrentengesetz besonders qualifiziert und brauchen daher nicht extra zertifiziert zu werden.
Die betriebliche Riesterrente bietet attraktive kollektive Rechnungsgrundlagen und damit besonders kostengünstige Rahmenbedingungen für einen Riester-Vertrag.

Rückendeckung durch Rückdeckung

Besonders für Besserverdienende geeignet


Altersvorsorge ist so unterschiedlich wie der Mensch. Jeder benötigt eine andere Altersversorgung. Neben der klassischen Pensionskassenlösung haben wir auch Rückdeckungskonzepte von Leistungsplänen für Sie als Arbeitgeber, der sich für den Durchführungsweg Direktzusage oder Unterstützungskasse entschieden hat. Die rückgedeckte Unterstützungskasse und auch die rückgedeckte Direktzusage sind besonders für Besserverdienende geeignet. Die Beitragshöhe kann individuell vereinbart werden. Die Beiträge sind unbegrenzt steuerfrei und bei einer arbeitgeberfinanzierten Zusage auch unbegrenzt sozialversicherungsfrei. So lassen sich selbst große Versorgungslücken schließen. Arbeitnehmerfinanzierte Beitragszahlungen sind bis 4 % der aktuellen Beitragsbemessungsgrenzen der gesetzlichen Rentenversicherung (West) sozialversicherungsfrei.

Rückdeckung

Die Modelle

Grundsätzlich dürfen die Beiträge an eine Unterstützungskasse nicht sinken – sie müssen gleich bleiben oder können steigen.

Die Unterstützungskasse ist eine mit Sondervermögen ausgestattete, rechtlich selbstständige Versorgungseinrichtung, die von mehreren Unternehmen ("Trägerunternehmen") getragen wird. Die Kölner Pensionskasse VVaG arbeitet mit der KPK Unterstützungskasse e.V. zusammen. Die Versorgungsleistung des Mitarbeiters wird in einem Leistungsplan festgelegt. Der Arbeitgeber erteilt dem Mitarbeiter eine Versorgungszusage und leistet hierfür Beiträge (Zuwendungen) an die Unterstützungskasse. Die KPK Unterstützungskasse verwendet diese Beiträge für den Abschluss von Rückdeckungsversicherungen bei der Kölner Pensionskasse in gleicher Höhe und stellt so die späteren Leistungen an den Mitarbeiter sicher. Dadurch werden diese Finanzmittel vollständig aus dem Trägerunternehmen ausgelagert.

Die Unterstützungskasse bietet keinen Rechtsanspruch auf Versorgungsleistungen. Deshalb muss der Arbeitgeber, im Gegensatz zum Durchführungsweg Pensionskasse, einen Beitrag zum Pensions-Sicherungs-Verein zahlen. Außerdem fallen, im Gegensatz zur Pensionskasse, Verwaltungskostenbeiträge an.

Die Direktzusage ist ein verbindliches Versorgungsversprechen des Arbeitgebers an seinen Mitarbeiter und dessen versorgungsberechtigte Hinterbliebene. Der Arbeitgeber verpflichtet sich, z. B. bei Erreichen des Rentenalters oder bei Tod des Arbeitnehmers, seinem Mitarbeiter oder dessen Hinterbliebenen die zugesagten Versorgungsleistungen aus eigenen betrieblichen Mitteln zu erbringen.

Für diese Direktzusage muss das Unternehmen Pensionsrückstellungen in der Bilanz bilden, deren Zuführungen den steuerpflichtigen Gewinn reduzieren. Diese daraus resultierenden betriebsfremden Risiken können durch die Rückdeckungsversicherung der Kölner Pensionskasse ausgelagert werden. Durch die Rückdeckungsversicherung wird die Altersversorgung bereits in der Anwartschaft aufgebaut. Zugleich wird das Risiko abgesichert, dass Auszahlungen früher als erwartet fällig werden (z.B. durch Tod oder Erwerbsminderung).

MinMax-Rente®: ... weil Sie mit minimalen Mitteln das Maximum erreichen wollen ...

... auch für Ihre Minijobber


Den meisten Minijobbern ist es nicht möglich, sich von 450 € eine eigene Altersvorsorge aufzubauen.
Die MinMax-Rente® ist ein Produkt für die betriebliche Altersversorgung (bAV), speziell für Minijobber. Und während Ihr Minijobber sich eine zusätzliche Altersvorsorge aufbaut, bleiben Sie als Arbeitgeber flexibel, denn in Zeiten höheren Arbeitsanfalls kann der Minijobber mehr arbeiten, ohne den Status als Minijobber zu verlieren. Deshalb haben Sie als Arbeitgeber sich für die MinMax-Rente® entschieden.

So funktioniert die MinMax-Rente®

Ihr geringfügig Beschäftigter arbeitet beispielsweise zwei bis drei Wochenstunden zusätzlich. Der Lohn für die Mehrarbeit wird ihm aber nicht ausgezahlt. Dieser wird stattdessen auf sein Vorsorgekonto zur MinMax-Rente®überwiesen.

MinMax-Rente®

Vorteile

  • Senkung der durchschnittlichen Arbeitskosten pro Stunde
  • Beiträge können jederzeit, ohne zusätzliche Kosten, entsprechend der Auftragslage, reduziert oder erhöht werden
  • Beiträge sind zu 100 % als Betriebsausgabe absetzbar
  • Positionierung als sozial verantwortungsvolles Unternehmen
  • Geringer Verwaltungsaufwand
  • Status als Minijobber ändert sich nicht
  • Auch bei Arbeitgeberwechsel Fortführung möglich
  • Flexible Beitragszahlungen
  • Hohes und lebenslang garantiertes Zusatzeinkommen
  • Zinsvorsprung durch hohes Vertragsguthaben ab dem ersten Beitrag
  • Bei vorzeitigem Ausscheiden: Weiterführung möglich
  • Status als Minijobber ohne eigenen Beitrag zur gesetzlichenRentenversicherung kann erhalten bleiben  

Altersvorsorge für Geringverdiener

Ein Muss


Tatsache ist: Keiner will Altersarmut. Fast jedem ist mittlerweile klar, dass er vorsorgen muss. Viele Mitarbeiter wollen eine betriebliche Altersversorgung aufbauen, schieben die Entscheidung aber hinaus.

Die Problematik

Nach dem Alterssicherungsbericht 2016 der Bundesregierung besitzen 47 Prozent der Geringverdiener weder einen Riestervertrag noch eine betriebliche Altersversorgung. Drei Viertel dieser 4,2 Millionen Beschäftigten sind Frauen. Als Geringverdiener gelten Arbeitnehmer mit einem Bruttoeinkommen bis zu 1.500 Euro. Geringverdiener haben wenig finanzielle Mittel, um eine zusätzliche Altersversorgung aufzubauen.  

Keine Vorsorge zu betreiben darf jedoch nicht die Alternative sein.

Voraussetzung für eine weitere Verbreitung der betrieblichen Altersvorsorge auch im Niedriglohnsektor ist eine akzeptable Versorgungslösung und das Mitwirken der Arbeitgeber. Unterstützen Sie Ihre Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beim Aufbau Ihrer Altersvorsorge.

2 in 1 Rente

Sparbuch für den Ruhestand


Eine Mischung aus betrieblicher Altersversorgung und Lebensarbeitszeitkonto.

Das große Plus dieses Modells ist die Flexibilität. Für Arbeitgeber und für Arbeitnehmer. Auf den Vertrag kann fast alles eingezahlt werden, was sich im Betrieb im Laufe der Zeit ansparen lässt wie z.B. Überstunden, nicht verbrauchte Urlaubstage, Weihnachts- oder Urlaubsgeld.

Der Betrag wird brutto – das heißt ohne Abzug von Steuern und Sozialabgaben – in die betriebliche Altersversorgung eingezahlt. Der Einspareffekt ist hoch. Die Verwendung des Wertguthabens wird dabei grundsätzlich als Entgeltumwandlung anerkannt. Die eingezahlten Beträge werden verzinst und es entsteht ein Anspruch auf eine garantierte Rente. Zusätzlich werden erwirtschaftete Überschüsse dem Vertrag direkt gutgeschrieben. Auch niedrige Verwaltungskosten wirken sich positiv auf die Entwicklung der Überschüsse und damit auf die Zusatzrente aus.

Die Mischung aus betrieblicher Altersversorgung und Lebensarbeitszeitkonto macht’s!

Unser Service für Sie

Beratung ist unser Satzungsauftrag


Für die betriebliche Altersvorsorge ist eine professionelle und kompetente Beratung ebenso erforderlich, wie eine reibungslose Abwicklung. Deshalb arbeitet die Kölner Pensionskasse als Maklerversicherer ausschließlich mit qualifizierten und unabhängigen Vermittlern zusammen.

Gemeinsam mit ihren Beratungspartnern bietet die Kölner Pensionskasse

  • Fachkompetenz
  • Leistungsstarke Tarife
  • Vorträge auf Betriebsversammlungen
  • Mitarbeiterinformationen und Gehaltsbeilagen
  •  ... und vieles mehr

Durch dieses Beratungskonzept verbindet die Kölner Pensionskasse auf optimale Weise das Fachwissen des Beraters mit den speziellen Gegebenheiten und Erfordernissen des Unternehmens.

Den Kontakt mit einem Beratungspartner in Ihrer Nähe stellen wir gerne her.

Arbeitgeber- und Maklerportal Pensionskasse24

Der Internetauftritt wird ergänzt durch das Arbeitgeber- und Maklerportal Pensionskasse24. Mit dem Portal Pensionskasse24 steht Ihnen eine moderne Informations- und Kommunikationsplattform zur Verfügung und die Möglichkeit sich rund um die Uhr über den jeweiligen Vertragsstand zu informieren. Immer mehr Arbeitgeber, die Ihre Mitarbeiter über die Kölner Pensionskasse versorgen, nutzen das Angebot der elektronischen Verwaltung.

Nutzen auch Sie das Angebot der elektronischen Verwaltung. Sie freuen sich über einen deutlich geringeren Zeit- und Kostenaufwand: Sie sind unabhängig von den Servicezeiten der Pensionskasse. Neuanmeldungen und Vertragsänderungen sind papierlos und über komfortable Eingabemasken möglich.

Online-Schulungen

Zu Ihrer Information bieten wir für Sie Online-Schulungen über die Abwicklung und Bearbeitung über das Portal Pensionskasse24 an.

Ergänzt werden diese Schulungen durch Online-Schulungen zu Grundlagen und Neuerungen in der betrieblichen Altersversorgung.

Download-Center

Alle wichtigen Formulare haben wir für Sie im Download-Center zusammengestellt.